din anul 2007, atuul tau de DREPT!
1564 de useri online



Prima pagină » Ştiri juridice » DNA. Cercetari pentru infractiunea de evaziune fiscala in forma continuata

DNA. Cercetari pentru infractiunea de evaziune fiscala in forma continuata

  Publicat: 10 Feb 2009       1990 citiri       Sursa: EuroAvocatura.ro  


Persoana fizica sau juridica imputernicita de adunarea generala a unei societati comerciale care, in limita atributiilor si functiilor acordate, exercita vointa societatii.
Persoana fizica sau juridica imputernicita de adunarea generala a unei societati comerciale care, in limita atributiilor si functiilor acordate, exercita vointa societatii.
Este fapta ce prezinta pericol social, care a fost savarsita cu vinovatie si este prevazuta de legea penala.
Sustragerea de la plata impozitelor si taxelor din partea unor agenti economici, inclusiv a celor care actioneaza in economia subterana. Are loc prin nedeclararea sau falsa declarare a veniturilor impozabile.
Procurorii din cadrul Directiei Nationale Anticoruptie � Serviciul Teritorial Galati efectueaza cercetari penale fata de inculpatii STANCIU GHEORGHE, administrator la o societate comerciala din Brasov si ZALEVSCHI VLADIMIR (cetatean din Republica Moldova), administrator la mai multe societati comerciale din Brasov si Tecuci, in sarcina carora s-a retinut infractiunea de evaziune fiscala in forma continuata.

Act procedural in care procurorul sau organul de urmarire penala consemneaza o dispozitie asupra unor acte sau masuri de urmarire penala.
Este persoana impotriva careia a fost pusa in miscare actiunea penala, moment din care acesta devine parte in procesul penal.
Efect negativ, cu caracter patrimonial sau nepatrimonial, produs unei persoane prin fapta ilicita a altei persoane ori prin actiunea lucrurilor sau animalelor care se afla sub paza juridica a altei persoane.
Suma de bani din venitul unei persoane fizice sau juridice varsata la bugetul statului sau la bugetele locale in virtutea unei legi care prevede acest lucru.
Persoana fizica sau juridica imputernicita de adunarea generala a unei societati comerciale care, in limita atributiilor si functiilor acordate, exercita vointa societatii.
Efect negativ, cu caracter patrimonial sau nepatrimonial, produs unei persoane prin fapta ilicita a altei persoane ori prin actiunea lucrurilor sau animalelor care se afla sub paza juridica a altei persoane.
1. Din punct de vedere filozofic, acel fenomen care produce, genereaza efectul. Fenomenul care determina nasterea altui fenomen.
Este persoana impotriva careia a fost pusa in miscare actiunea penala, moment din care acesta devine parte in procesul penal.
Privare de libertate a unei persoane prin arestarea sa.Arestare preventiva,
Zile in care se cuprinde intreg intervalul de timp dintre momentul inceperii si implinirii termenului, inclusiv prima si ultima zi a termenului.
Este persoana impotriva careia a fost pusa in miscare actiunea penala, moment din care acesta devine parte in procesul penal.
Prevazuta in cap. IV, t. I, C. proc. pen., partea speciala, activitate prin care procurorul sau instanta de judecata declanseaza actiunea penala impotriva invinuitului,
Act normativ care cuprinde principiile si regulile referitoare la desfasurarea procesului penal.
Potrivit dispozitiilor procesual penale, invinuitul dau inculpatul nu este obligat sa probeze nevinovatia sa,
Din Ordonanta de punere in miscare a actiunii penale intocmita de procurori a rezultat ca, in perioada 2 aprilie 2003-15 decembrie 2004, in calitate de administrator, inculpatul STANCIU GHEORGHE nu a inregistrat operatiunile comerciale efectuate in evidentele contabile ale societatii comerciale, sustragandu-se astfel de la plata obligatiilor fiscale catre bugetul general consolidat al statului si cauzand un prejudiciu in valoare totala de 193.564.345.000 ROL insemnand TVA, accize si impozit pe profit.
De asemenea, in sarcina inculpatului ZALEVSCHI VLADIMIR s-a retinut ca, in perioada octombrie 2004- iulie 2005, in calitate de administrator la mai multe societati comerciale din Brasov si Tecuci, nu a inregistrat operatiunile comerciale efectuate in evidentele contabile ale societatilor comerciale, sustragandu-se astfel de la plata obligatiilor fiscale catre bugetul general consolidat al statului si cauzand un prejudiciu in valoare totala de 27.978.964.185 lei ROL.

In cauza, Ministerul Finantelor Publice prin Administratia Nationala de Administrare Fiscala � Directia Generala a Finantelor Publice Brasov, s-a constituit parte civila in cauza cu suma de 194.588.090.000 ROL.

Inculpatului STANCIU GHEORGHE i s-au adus la cunostinta acuzatiile in conformitate cu prevederile art. 6 alin. 3 Cod de procedura penala.

La data 09 februarie 2009 inculpatul STANCIU GHEORGHE a fost retinut de procurorii anticoruptie pe o perioada de 24 de ore, iar la data de 10 februarie 2009, Judecatoria Tecuci a dispus arestarea preventiva a acestuia pe o perioada de 29 de zile . Masura arestarii preventive a fost luata, de aceeasi instanta, si fata de inculpatul ZALEVSCHI VLADIMIR care insa se sustrage de la urmarirea penala, urmand sa se faca demersurile legale in vederea darii in urmarire generala si internationala.

Facem precizarea ca punerea in miscare a actiunii penale este o etapa a procesului penal reglementata de Codul de procedura penala necesara in vederea propunerii unor masuri preventive, activitate care nu poate, in nicio situatie, sa infranga principiul prezumtiei de nevinovatie.


Citeşte mai multe despre:   

Consultă un avocat online
MCP Cabinet avocati - Specializati in litigii de munca, comerciale, civile si de natura administrativa.

Articole Juridice

Acordarea sporului pentru conditii degradante. Aspecte juridice si Jurisprudenta
Sursa: MCP avocati

ICCJ: Decizia de Pensionare Inceteaza Automat Raportul de Serviciu
Sursa: avocat Curpas Florian Cristian

Nomanzii digitali. Provocari si reglementari juridice in era muncii de la distanta
Sursa: MCP avocati



Jurisprudenţă

In cat timp poate fi aplicata o sanctiune disciplinara unui salariat?
Pronuntaţă de: Tribunalul Bucuresti

Concursul si perioada de proba. Modalitati diferite de verificare a aptitudinilor profesionale ale salariatului
Pronuntaţă de: Tribunalul Bucuresti

Executarea catre salariati a obligatiilor de plata ale institutiilor publice. Care sume pot fi esalonate?
Pronuntaţă de: Tribunalul Bucuresti

Legislaţie

OUG nr. 156/2024 (Ordonanta trenulet 2024 - 2025 sau Ordonanta Austeritatii 2025) privind unele masuri fiscal-bugetare in domeniul cheltuielilor publi
Ordonanta de urgenta nr. 156/2024 (denumita si Ordonanta trenulet 2024 - 2025 sau Ordonanta Austerit ...

OUG nr. 153/2024 privind stabilirea unor masuri la nivelul administratiei publice centrale
Ordonanta de urgenta nr. 153/2024 privind stabilirea unor masuri la nivelul administratiei publice c ...

Codul muncii 2025. Legea 53/2003, actualizata 2025
Codul muncii actualizat 2025 Actualizat prin LEGEA nr. 283/2024, publicata in MONITORUL OFICIAL n ...