CAPITOLUL I
Obiectul si domeniul de aplicare
Articolul 1 - Obiectul de reglementare
Prezenta lege reglementeaza:
a) autorizarea si functionarea administratorilor si a fondurilor de pensii ocupationale;
b) supravegherea desfasurarii activitatii entitatilor prevazute la lit. a) in Romania, pe teritoriul celorlalte state membre si pe teritoriul statelor terte;
c) avizarea si functionarea institutiilor de credit pentru desfasurarea activitatii de depozitare si de custodie a activelor fondurilor de pensii ocupationale;
d) avizarea auditorilor financiari, pentru activitatea desfasurata in calitate de auditor al administratorilor si al fondurilor de pensii ocupationale;
e) supravegherea entitatilor prevazute la lit. c), pentru desfasurarea activitatii de depozitare si de custodie a activelor fondurilor de pensii ocupationale;
f) supravegherea entitatilor prevazute la lit. d), pentru activitatea acestora in legatura cu fondurile de pensii ocupationale si administratorii acestora.
Articolul 2 - Domeniul de aplicare
(1) Prezenta lege se aplica:
a) fondurilor de pensii ocupationale;
b) administratorilor de fonduri de pensii ocupationale;
c) depozitarilor, numai cu privire la activitatea de depozitare si custodie a activelor fondurilor de pensii ocupationale;
d) auditorilor financiari;
e) angajatorilor;
f) Fondului de garantare a drepturilor din sistemul de pensii private.
(2) Prezenta lege nu se aplica:
a) institutiilor care administreaza sistemele de securitate sociala reglementate de Regulamentul (CE) nr. 883/2004 al Parlamentului European si al Consiliului din 29 aprilie 2004 privind coordonarea sistemelor de securitate sociala si Regulamentul (CE) nr. 987/2009 al Parlamentului European si al Consiliului din 16 septembrie 2009 de stabilire a procedurii de punere in aplicare a Regulamentului (CE) nr. 883/2004 privind coordonarea sistemelor de securitate sociala;
b) institutiilor reglementate de Directiva 2009/65/CE a Parlamentului European si a Consiliului din 13 iulie 2009 de coordonare a actelor cu putere de lege si a actelor administrative privind organismele de plasament colectiv in valori mobiliare (OPCVM), Directiva 2009/138/CE a Parlamentului European si a Consiliului din 25 noiembrie 2009 privind accesul la activitate si desfasurarea activitatii de asigurare si de reasigurare (Solvabilitate II), Directiva 2011/61/UE a Parlamentului European si a Consiliului din 8 iunie 2011 privind administratorii fondurilor de investitii alternative si de modificare a Directivelor 2003/41/CE si 2009/65/CE si a Regulamentelor (CE) nr. 1.060/2009 si (UE) nr. 1.095/2010, Directiva 2013/36/UE a Parlamentului European si a Consiliului din 26 iunie 2013 cu privire la accesul la activitatea institutiilor de credit si supravegherea prudentiala a institutiilor de credit si a firmelor de investitii, de modificare a Directivei 2002/87/CE si de abrogare a Directivelor 2006/48/CE si 2006/49/CE si Directiva 2014/65/UE a Parlamentului European si a Consiliului din 15 mai 2014 privind pietele instrumentelor financiare si de modificare a Directivei 2002/92/CE si a Directivei 2011/61/UE;
c) institutiilor care functioneaza in sistem redistributiv;
d) institutiilor in cadrul carora salariatii din intreprinderile platitoare nu au dreptul legal la prestatii si in care intreprinderea platitoare poate rascumpara activele in orice moment, fara a isi indeplini neaparat obligatiile de plata a pensiilor;
e) intreprinderilor care constituie provizioane la bilant in vederea asigurarii platii pensiilor pentru salariatii proprii.
Articolul 3 - Definitii
(1) In intelesul prezentei legi, termenii si expresiile de mai jos au urmatoarele semnificatii:
a) act individual de aderare - inscrisul prin care o persoana isi manifesta actul de vointa de a fi parte la contractul de societate, respectiv la fondul de pensii ocupationale;
b) actionar semnificativ - persoana fizica, persoana juridica sau grupul de persoane fizice si/sau juridice care actioneaza impreuna si care detine direct ori indirect o participatie de cel putin 10% din capitalul social al unei societati ori din drepturile de vot sau o participatie care permite exercitarea unei influente semnificative asupra administrarii societatii respective;
c) activ net al fondului de pensii ocupationale la o anumita data - valoarea care se obtine prin deducerea valorii obligatiilor fondului din valoarea activelor acestuia la acea data;
d) activ personal - suma acumulata in contul unui participant la fondul de pensii ocupationale, rezultata din inmultirea numarului de unitati de fond detinute de acesta cu valoarea la zi a unei unitati de fond;
e) active ale unui fond de pensii ocupationale - instrumentele financiare, inclusiv instrumentele financiare derivate, precum si numerarul, rezultate ca urmare a investirii activelor personale ale participantilor;
f) activitate transfrontaliera - administrarea unei scheme de pensii in care relatia dintre angajator si participantii vizati, respectiv mostenitorii acestora, astfel cum sunt definiti conform art. 963 si 986 din Legea nr. 287/2009 privind Codul civil, republicata, cu modificarile ulterioare, denumita in continuare Codul civil, este reglementata de legislatia privind munca si protectia sociala relevanta in domeniul schemelor de pensii ocupationale dintr-un stat membru diferit de statul membru de origine;
g) administrator - o societate de pensii constituita in vederea administrarii de fonduri de pensii ocupationale, conform prevederilor prezentei legi, precum si o societate de pensii care administreaza un fond de pensii administrat privat si/sau fonduri de pensii facultative, o societate de administrare a investitiilor si o societate de asigurare de viata, autorizate de Autoritatea de Supraveghere Financiara, denumita in continuare A.S.F., conform legislatiei care reglementeaza domeniile in care activeaza, a caror autorizatie este in vigoare si care sunt autorizate pentru a administra fonduri de pensii ocupationale si, optional, pentru a furniza pensii ocupationale, in conformitate cu prevederile prezentei legi;
h) administrator catre care se efectueaza transferul transfrontalier - un administrator care primeste total sau partial pasivele unei scheme de pensii, provizioanele tehnice si alte obligatii si drepturi, precum si activele aferente sau numerarul echivalent acestora, din partea unui administrator inregistrat sau autorizat in alt stat membru;
i) administrator de la care se efectueaza transferul transfrontalier - un administrator care transfera total sau partial obligatiile unei scheme de pensii, provizioanele tehnice si alte obligatii si drepturi, precum si activele aferente sau numerarul echivalent acestora unui administrator inregistrat sau autorizat in alt stat membru;
j) administrare speciala - exercitarea raspunderii fiduciare de catre administratorul special, pe o perioada determinata, asupra activelor fondului, in scopul limitarii pierderilor pentru protejarea drepturilor cuvenite participantilor si mostenitorilor participantilor, definiti conform prevederilor Codului civil;
k) administrator special - orice persoana juridica autorizata sa administreze un fond de pensii, desemnata de A.S.F. si care se subroga in drepturile si obligatiile administratorului pentru o perioada determinata;
l) angajator - persoana fizica sau juridica care poate, potrivit legii, sa angajeze persoane pe baza de contract individual de munca, potrivit Legii nr. 53/2003 - Codul muncii, republicata, cu modificarile si completarile ulterioare, sau pe baza de raport de serviciu, potrivit dispozitiilor Ordonantei de urgenta a Guvernului nr. 57/2019 privind Codul administrativ, cu completarile ulterioare, sau in temeiul oricarui alt tip de contract conform caruia o persoana desfasoara o activitate generatoare de venituri asimilate salariului;
m) A.S.F. - autoritatea competenta care aplica prevederile prezentei legi prin exercitarea prerogativelor prevazute de Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 93/2012 privind infiintarea, organizarea si functionarea Autoritatii de Supraveghere Financiara, aprobata cu modificari si completari prin Legea nr. 113/2013, cu modificarile si completarile ulterioare;
n) autoritate competenta in domeniul auditului financiar - autoritate care isi exercita atributiile potrivit prevederilor Legii nr. 162/2017 privind auditul statutar al situatiilor financiare anuale si al situatiilor financiare anuale consolidate si de modificare a unor acte normative;
o) beneficiar - persoana care primeste o pensie ocupationala;
p) beneficii colaterale - orice avantaje, precum facilitati banesti sau cadouri, altele decat cele care rezulta din calitatea de participant sau de mostenitor al participantului, definit conform prevederilor Codului civil;
q) contract de administrare - contractul incheiat in forma scrisa intre angajator si administrator, care are ca obiect administrarea unui fond de pensii ocupationale;
r) contributie - suma platita de catre angajator si/sau de catre angajat la un fond de pensii ocupationale;
s) depozitar - institutia de credit avizata de A.S.F., potrivit legii, pentru activitatea de depozitare si custodie, careia ii sunt incredintate spre pastrare, in conditii de siguranta, activele fiecarui fond de pensii ocupationale;
s) Fond de garantare - fondul infiintat in conformitate cu prevederile Legii nr. 187/2011 privind infiintarea, organizarea si functionarea Fondului de garantare a drepturilor din sistemul de pensii private;
t) fond de pensii ocupationale - entitatea constituita prin contract de societate potrivit dispozitiilor Codului civil, republicata, cu modificarile ulterioare, si ale prezentei legi, avand cel putin 100 de participanti, denumit in continuare fond;
t) instrumentele financiare reprezinta:
(i) valori mobiliare, astfel cum sunt definite la art. 3 alin. (1) pct. 84 din Legea nr. 126/2018 privind pietele de instrumente financiare;