DNA: Trimitere in judecata pentru evaziune fiscala, 5 milioane euro

CORCODEL DORU STEFANEL, asociat unic si administrator al SC ``LAZAR PAN`` SRL Constanta, in sarcina caruia s-au retinut urmatoarele infractiuni:
- trei infractiuni de evaziune fiscala si
- uz de fals, in forma continuata, actele materiale fiind comise atat in calitate de autor, cat si in modalitatea participatiei improprii,

NEACSU ION, aflat in executarea unei pedepse privative de libertate, asociat unic si administrator al SC ``SAEMA IMPORT EXPORT`` SRL Ramnicu Valcea, in sarcina caruia s-au retinut urmatoarele infractiuni:
- complicitate la infractiunea de evaziune fiscala si
- evaziune fiscala.

In rechizitoriul intocmit, procurorii au retinut urmatoarea stare de fapt:

In perioada decembrie 2008 - iunie 2009, inculpatul Corcodel Doru Stefanel, in calitate de asociat unic si administrator al SC ``LAZAR PAN" SRL Constanta, a inregistrat in evidentele contabile ale acestei societati comerciale operatiuni comerciale fictive si cheltuieli nereale, reprezentand plati pretins efectuate catre producatori agricoli particulari, in baza unor borderouri de achizitie cereale de la persoane fizice, completate integral cu date false, precum si operatiuni comerciale de incasari si plati pretins efectuate in cadrul relatiei comerciale fictive cu SC ``SAEMA IMPORT EXPORT" SRL Ramnicu Valcea. De asemenea, inculpatul nu a inregistrat in contabilitate veniturile realizate din vanzarea marfurilor aflate in stoc. La randul sau, inculpatul Neacsu Ion i-a inlesnit inculpatului Corcodel Doru Stefanel inregistrarea in evidentele contabile ale SC ``LAZAR PAN" SRL Constanta a unor operatiuni comerciale fictive si a unor cheltuieli nereale, prin incredintarea documentelor constitutive si a stampilei societatii pe care o administra, precum si prin emiterea unor facturi fiscale cu continut nereal, prin care se atesta fictiv existenta unor raporturi comerciale intre cele doua societati comerciale.
In aceasta modalitate, inculpatul Corcodel Doru Stefanel, cu concursul inculpatului Neacsu Ion, a creat in dauna bugetului de stat un prejudiciu in suma totala de 22.237.632 lei (echivalentul a aproximativ 5.263.095 euro), reprezentand impozit pe profit si TVA.
Pentru a se sustrage de la efectuarea verificarilor financiar - fiscale, in cursul anului 2008, cei doi inculpati au declarat autoritatilor competente stabilirea in mod fictiv a sediilor sociale ale firmele pe care le reprezentau la adrese la care acestea nu au functionat si la care inculpatii nici nu au intentionat vreodata sa desfasoare vreo activitate comerciala.

In vederea retragerii sumelor de bani din conturile bancare ale firmei sale, inculpatul Corcodel Doru Stefanel a folosit mai multe borderouri de achizitie cereale de la producatori particulari, falsificate in intregime.

Agentia Nationala de Administrare Fiscala, prin Directia Generala a Finantelor Publice Constanta, s-a constituit parte civila in procesul penal cu suma de 23.091.633 lei. Nu s-au luat masuri asiguratorii in vederea recuperarii acestei pagube intrucat nu au fost identificate bunuri in proprietatea celor doi inculpati.

Dosarul a fost inaintat spre judecare la Tribunalul Constanta.

Precizam ca aceasta etapa a procesului penal reprezinta, conform Codului de procedura penala, finalizarea anchetei penale si trimiterea rechizitoriului la instanta, spre judecare, situatie care nu poate in niciun fel sa infranga principiul prezumtiei de nevinovatie.